• 标杆模型解析：

  • 标杆企业 “一点两面三三制” 内控框架的起源与演进（从野蛮生长到制度建设的关键转折点）；

  • 对比传统采购管理模式，解析内控体系如何实现 “防腐败” 与 “提效率” 的双重目标；

  • 案例：标杆企业 1999 年 “采购部集体腐败案” 如何倒逼内控体系改革。

• 风险全景图：

  • 采购循环各阶段典型风险点

  • 工具：《采购风险热力图》（按风险等级与发生频率双维度评估）。

• 互动诊断：

  • 分组讨论：结合企业实际，完成《采购内控现状评估表》（含流程合规性、组织设置、工具应用等 10 项指标）；

  • 输出：各小组采购内控成熟度评分与改进优先级排序。

• 工具输出：《采购内控风险自查清单》。

组织控权：把采购权力锁进制度的笼子

核心目标：构建 “三权分立” 的采购决策组织，解决 “权力集中” 与 “决策武断” 问题。

方法论与工具：

• 采购决策组织架构：认证管理部（准入控制）、CEG 专家团（技术制衡）、采购管理委员会（集体决策）的权责模型；

• 决策流程标准化：《采购决策五步法》（需求澄清→供应商筛选→方案比选→商务谈判→风险评审）；

• 责任追溯机制：华为《采购决策会议纪要》模板（含反对意见记录、责任人和时限）。
  实战演练：模拟重大设备采购决策会，输出《采购决策风险控制备忘录》。

流程筑墙：采购全链条风险防控

核心目标：优化采购全流程关键控制点（KCP），消除从需求到付款的腐败土壤与效率瓶颈。

流程解构：

• 采购七步流程全景：需求管理→供应商认证→选择→合同→履约→验收→付款；

• 关键控制点设计：

  • 需求管理：《需求合理性三维评估表》（战略匹配度、投资回报率、紧急程度）；
  • 供应商选择：防围标串标组合拳（动态供应商库、报价时间差机制、飞检制度）；
  • 合同管理：分品类标准模板库（含质量保证金、延迟交付违约金等风险条款）。
    案例解析：华为硅谷研究所采购流程优化案例（订单处理周期缩短 40%、合规率提升至 99%）。
    分组任务：绘制企业核心采购流程 KCP 清单，标注风险点与控制措施。

责任落地：构建 “三不腐” 防线与合规文化

核心目标：通过职责分离、问责制与三道防线，实现 “不想腐、不能腐、不敢腐” 的责任闭环。

组织设计要点：

• 职责分离（SOD）：采购 “四权分立” 原则（需求提出、供应商选择、合同签订、验收付款相分离）；

• 问责制设计：华为采购违规行为分级处置标准（轻微违规→重大过失→贪腐犯罪）；

• 三道防线协同：业务自查（第一道）、内控监督（第二道）、审计稽查（第三道）的运作机制。
  互动研讨：某企业采购岗位轮岗阻力分析 —— 如何通过权责清单与激励机制推动责任落地？

工具应用：

• 遵从性测试（CT）：分层抽样方法、《CT 检查表》；

• 主动性审视（PR）：价格波动预警模型（阈值 ±20%）、单一供应商依赖度监控；

• 半年度内控评估（SACA）：《SACA 评分卡》（流程合规性、组织有效性、工具应用三维度）。
  

• 案例解析：某企业通过 PR 工具识别供应商价格串通线索，挽回损失超 200 万元。
  

• 实战演练：设计企业专属《采购内控工具包》，输出 CT/PR/SACA 年度应用计划。